Что делать, если получение налогового вычета затягивается?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что делать, если получение налогового вычета затягивается?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Начиная с 21 мая 2021 года имущественный и инвестиционный налоговый вычет стало возможным получить в упрощенном порядке (право на которые возникло после 1 января 2020 года): от налогоплательщика требуется лишь подать заявление, не направляя декларацию о доходах и другие документы. Для обоих вычетов срок рассмотрения заявлений и перечисления средств сократился с четырех до полутора месяцев. На социальные вычеты упрощенная процедура тогда не распространилась. Срок проверок по ним составлял три месяца и еще один месяц на перечисление возврата.

Как было раньше

Порядок и правила возврата подоходного налога с заработной платы за год – как вернуть 13 процентов

Предусмотрено два варианта подачи заявлений: при личном посещении ФНС и обращении к работодателю. В первом случае необходимо учитывать:

• сроки проверки не могут быть меньше трех месяцев (кроме того, если запрос будет одобрен, понадобится еще 30 дней, чтобы перечислить денежные средства);
• для всех категорий вычетов составляется одна декларация. В нее вносят все основания для возмещения той или иной суммы. Затем заполненный документ отправляют в ФНС по месту проживания (прописки);
• документацию можно отправить по почте – при условии описи вложения (этот вариант предусмотрен на тот случай, если нет возможности самостоятельно посетить уполномоченный орган).

Сроки выплаты возврата налога регламентированы законодательством РФ. Они обозначены в ст. 78 п. 6 Налогового кодекса. Если все документы оформлены верно и вынесено решение о предоставлении вычета налога, то в течение одного месяца со дня получения налоговым органом заявления на возврат налога вы сможете получить средства.

Но в ст. 88 п. 2 НК РФ говорится о вынесении решения в течение 3 месяцев. После того как решение вынесено, проверены все документы, правильно составлено и подано заявление на возврат налога, ждать остается недолго.

Таким образом, ждать поступления возврата можно до 4 месяцев. Если возврата налога не происходит и по истечении данного срока, то налоговая инспекция выплачивает пени. Проценты (или пени) рассчитываются за каждый день просрочки. Помните, что в случае отсутствия заявления в налоговой инспекции на выплату возврат налога невозможен. Выплата имеет заявительный характер, поэтому без заявления на возврат налога процесс может растянуться на сколько угодно долгий срок.

• Максимально возможная сумма вычета на проценты по ипотеке — 390 000 рублей, то есть 13% от 3 000 000 рублей. Если вы не израсходовали эту сумму при первой сделке, «добрать» недостающее при следующей ипотеке не получится.
• Получить налоговый вычет возможно только за 3 последних года, поэтому не стоит тянуть.
• Максимально можно получить 650 000 рублей: за покупку недвижимости — до 260 000 рублей; за проценты — до 390 000 рублей.
• Право на получение до 260 000 рублей у гражданина есть один раз — до того момента, пока данная сумма не будет получена в полном объеме, в том числе суммарно от разных сделок, совершенных после 01.01.2014 года. Право на получение до 390 000 рублей возможно только по одному объекту недвижимости.
• Если ипотеку оформили супруги, каждый из них может оформить вычет — максимум до 1 300 000 рублей.
• Выплату оформляют только трудоустроенные граждане, которые оплатили НДФЛ. Вычет по процентам по ипотеке заемщик получает постепенно — по мере выплаты их банку. Вся сумма сразу не выдается.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Задержка выплаты налогового вычета

Если имело место несвоевременное зачисление денежных средств, спровоцированное ошибкой сотрудника налоговой инспекции, он должен за каждый просроченный день начислить проценты в счет заявителя по ставке рефинансирования ЦБ.

Причин отсутствия денежного перевода может быть несколько.

Таблица 1. Наиболее встречающееся причины

Причина №1	Не закончена камеральная проверки сведений, представленных в декларации.
Причина №2	Заявитель не предоставил заявление на возврат подоходного налога, которое следует подавать вместе с декларацией. Поскольку в заявлении указывается номер банковского счета для перечисления денежных средств, без его подачи возврат денег технически невозможен.
Причина №3	Сумма излишне уплаченного налога компенсировала существующую налоговую задолженность, в случае если подобная имела место. Это мероприятие инспекция проводит самостоятельно, без подачи соответствующего заявления, а на счет будет перечислена лишь сумма, оставшаяся после взаимозачета.
Причина №4	Заявление на возврат НДФЛ было утеряно по вине налоговой инспекции. Чтобы избежать подобной ситуации желательно во время его подачи сделать копию и попросить инспектора поставить отметку, подтверждающую его прием, и текущую дату. При наличии этого документа можно требовать выплату процентов в случае, если со дня подачи заявления истек прописанной налоговым кодексом срок возврата налогового вычета.

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Правом на получение от государства налогового вычета могут по закону воспользоваться те граждане, с официальной зарплаты которых каждый месяц удерживается подоходный налог 13 %. В какие сроки выплачивается налоговый вычет? Сроки выплаты налогового вычета могут затянуться на несколько месяцев, что связано с большой загруженностью налоговой. Если человек получает свою зарплату или часть дохода в конверте, то вычет можно получить только с задекларированного дохода. На него могут рассчитывать также граждане, имеющие дополнительный заработок, например, от сдачи квартиры в аренду или купли-продажи акций, но только в том случае, если эти доходы облагаются 13-процентным налогом. При этом срок возврата налогового вычета рассчитывается с того момента, когда были поданы документы в налоговую инспекцию.

Что делать, если налоговый вычет не перечислен

Разберемся по порядку. Вы подали в налоговую инспекцию по месту регистрации декларацию с полным перечнем необходимых документов в зависимости от вида вычета, договор купли-продажи, справку о не предоставлении налогового вычета и др.

• На практике такие уведомления присылаются не всегда, поэтому можно связаться с налоговой по телефону или воспользоваться электронной услугой на сайте вашей региональной УФНС для проверки состояния обращения.
• Какой именно выбрать способ, вы решаете сами в зависимости от того, какой из них для вас более удобен, если учитывать занятость на работе и отсутствие свободного времени.
• Максимальный срок возврата денежных средств не может превышать 4 месяцев, в случае если заявление подали вместе со всем пакетом документов: 3 месяца отводится на камеральную проверку и 1 месяц — на возврат.

Если же вы подали заявление после проверки, то в течение месяца вам должны вернуть деньги.

Теперь разберемся, что делать, если налоговый вычет не перечислен в указанные сроки. Каким должен быть порядок ваших действий? Первым делом не возврат может быть связан с неверным указанием реквизитов. Поэтому прежде всего перепроверяем указанные данные в заявлении. В случае обнаружения ошибки исправляем и повторно пишем заявление.

Если ошибки в заявлении нет, то переходим в активную фазу взаимодействия с налоговым органом.

Набираем вашу инспекцию, уточняем, по какой причине не перечислены деньги (скорее всего вам ответят, что средства уже ушли в банк и их стоит ждать со дня на день).

У данной процедуры имеется свой плюс — в инспекции отметят, что вы отслеживаете состояние вопроса, и если у них нет объективных причин задерживать платеж, они должны направить средства в ваш адрес в ближайшее время.

Если после телефонного звонка средства не поступили, начинайте писать заявление на адрес руководителя налоговой инспекции. В письме вы обязательно должны указать, когда вами было направлено заявление, номер его регистрации в канцелярии, дату окончания камеральной проверки; если вам пришло официальное уведомление, то приложите его копию.

Обязательно укажите, что в случае неудовлетворения ваших законных требований вы обратитесь в вышестоящую организацию, а также напомните, что в результате того, что денежные средства перечислены несвоевременно, вам полагается компенсация за каждый день просрочки согласно пункта 10 ст. 78 НК РФ.

Данное письмо лучше всего отнести в инспекцию самостоятельно. Это письмо необходимо зарегистрировать, при этом обязательно поставьте на вашей копии отметку в канцелярии. От даты отметки отсчитываем еще неделю.

Имущественный вычет при покупке жилого дома

Для получения имущественного вычета, причитающегося по закону, налогоплательщик обязан предоставить следующий комплект документов:

• Действующий паспорт гражданина Российской Федерации.
• Документ, подтверждающий право на владение объектом жилой недвижимости. Им может являться как свидетельство о собственности, так и выписка из единого государственного реестра о принадлежности квартиры, дома, земельного участка или другого объекта собственности.
• Соглашение, составленное между продавцом и покупателем в виде договора купли-продажи, подтверждающего официальный переход права собственности от одного лица к другому с указанием суммы сделки, а также с прилагаемым актом передачи указанного жилья во владение. В роли продавца может выступать как физическое лицо, так и индивидуальный предприниматели или компания.

• При обращении покупателя в банк для предоставления ипотечного кредита, в налоговый орган также необходимо предоставить подписанный обеими сторонами кредитный договор с листом-приложением о назначении аннуитетных платежей с указанием начисления процентов для каждого требуемого платежа. К договору с банком также прикладываются корешки платёжек, по факту проведённые за текущий отчётный период.
• Справка по форме 2-НДФЛ, подтверждающая получение гражданином доходов и уплаты подоходного налогообложения в размере 13% от общей суммы начислений.

Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации и после камеральной проверки

При этом срок возврата налогового вычета рассчитывается с того момента, когда были поданы документы в налоговую инспекцию. Он может превысить установленные законом рамки и существенно увеличиться из-за многочисленных проверок и переписки налоговой с заявителем. Таким образом, по факту воспользоваться данной суммой станет возможно только после 6-8 или 12 месяцев.

При этом суммы вычета могут существенно отличаться в зависимости от понесенных расходов. Например, при покупке квартиры можно возвратить уплаченный государству налог в сумме до 260000 рублей, но при условии получения прав собственности на нее после 2008 года. Оформление квартиры раньше этой даты позволит воспользоваться суммой в 130 000 руб. Решить все споры с налоговой инспекцией по поводу размера вычета можно в суде. При ипотечном кредитовании на покупку жилья или рефинансировании первоначального кредита после 2010 года возвращается сумма 13% от тех процентов, которые были уплачены банку.

Как долго казначейство перечисляет налоговый вычет

Вообщем оставьте их проблемы им. А вы пишите жалобу в инспекцию. О том, что в грубом нарушении действующего законодательства денежные средства вам не возвращены и вами не получены. Поэтому вы требуете помимо возврата суммы налога уплаты процентов за ее несвоевременный возврат, установленных статьей 78 Налогового кодекса. При этом, если денежные средства не поступят на ваш счет (по какой причине вам глубоко наплевать) вы будете вынуждены обратиться в суд с иском о взыскании суммы налога, процентов за просрочку в его возврате, всех судебных расходов и морального ущерба (ущерб вам никогда не присудят но для острастки написать можно).

Не все налогоплательщики знают, что если перечисление не происходит в установленный срок, то налоговая обязана возместить понесенный ущерб. Начисление суммы происходит следующим образом: сумма денежного возврата умножается на количество фактических дней просрочки, далее умножается на ставку рефинансирования ЦБ и делится полученный результат на 360 дней.

Сколько ждать деньги из налоговой

Оказывается, налоговая отправила письмо на мой предыдущий адрес, несмотря на то, что во всех документах на вычет я указывала нынешний адрес регистрации, по которому живу уже больше года. Кстати, сообщение о камеральной проверке пришло именно на адрес моей нынешней регистрации. И копия паспорта моего в налоговой есть с этой регистрацией, и декларация была подана с этого адреса, и в документах о доходах этот нынешний адрес. Вот так. Написала опять в налоговую электронную претензию, жду ответа.

Почитала
Ст. 83.
7. Постановка на учет в налоговых органах физических лиц, не относящихся к индивидуальным предпринимателям, осуществляется налоговым органом по месту жительства физического лица на основе информации, предоставляемой органами, указанными в пунктах 1 — 6 и 8 статьи 85 настоящего Кодекса, либо на основании заявления физического лица.
7.1. Физические лица, место жительства которых для целей налогообложения определяется по месту пребывания физического лица,ВПРАВЕ обратиться в налоговый орган по месту своего пребывания с заявлением о постановке на учет в налоговых органах.

Правильность реквизитов

В налоговой работают люди, которые тоже могут ошибиться. Но иногда причина непоступления средств кроется в том, что сам заявитель реквизиты для перевода указал неверно. Поэтому, перед началом «разборок» лучше еще раз проверить, а правильно ли вы прописали реквизиты счета.

Пошаговый алгоритм действий, если вам отказали в возврате налога. Жалоба на отказ.

Вы подали декларацию 3-НДФЛ, заявили вычет и бюджет вам должен возвратить налог на доходы. Однако, налоговая инспекция вам в этом отказала. Что делать? Здесь нужна жалоба на налоговую инспекцию. Но обо все по порядку.

Начнем издалека. Вы подали декларацию.

Прежде всего ваша декларация должна пройти в налоговой инспекции проверку (ее называют камеральной). Получив декларацию проверку начинают сами налоговики автоматически без каких либо дополнительных действий с вашей стороны.

Срок проверки — 3 месяца. В результате проверки оформляют специальный Акт.

В нем указывают результаты проверки. Например, нарушения выявленные при заполнении декларации.

Если инспекция решила вычет вам не предоставлять, то об этом также будет написано в акте. Акт вам вышлют по почте или вручат лично под расписку.

Если налоговая задерживает возврат НДФЛ что делать

Многие граждане сталкиваются с ситуацией, когда налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок, что делать в такой ситуации и куда обращаться, необходимо знать каждому, столкнувшемуся с подобной проблемой. Разрешать возникшую проблему следует, ссылаясь на НК РФ.
После покупки жилого объекта недвижимости многие люди сразу же подают декларацию утвержденной формы 3-НДФЛ и прилагают к ней необходимый пакет документов. После чего рассмотрение декларации на имущественный вычет и проведение камеральной проверки для исключения излишней уплаты налога по данному вопросу проводится в течение трех месяцев.

При принятии положительного решения законодательство определило срок в 1 месяц для перечисления денег после получения заявления, в том случае, если оно не было подано одновременно с декларацией.

На практике сотрудники ФНС проверяют поданные декларации оперативно, и срок возврата составляет меньше чем 4 месяца, но бывают случаи, кода предусмотренный законом срок истек, а налогоплательщик так и не получил свои деньги. Если в установленный срок ФНС не перечисляет налоговый вычет, то следует принимать ряд предписанных законом мер для разрешения сложившейся ситуации.

Следующая ситуация широко распространена: налогоплательщик получил положительное решение о возврате денежных средств, но имущественный вычет от ИФНС не пришел, причин, почему произошла такая ситуация, несколько:

Каждый налогоплательщик должен знать, обратиться куда ему следует, если нарушаются сроки перечисления вычета. В подобной ситуации необходимо соблюдать следующий порядок действий:

Для того чтобы все-таки получить свои деньги от налоговой, необходимо подавать жалобу и жаловаться в ФНС. Помимо причитающейся суммы к возврату, полагается компенсация за моральный ущерб, требование на выплату которой следует указать в поданной жалобе, т.к. налоговые органы редко самостоятельно исполняют свою обязанность по расчету и перечислению данной компенсации гражданину.

При нарушении сроков ФНС должна выплатить причитающиеся проценты, которые рассчитываются по следующей формуле:

Сумма процентов = (Сумма налога, подлежащая возврату) х (Количество дней просрочки) х (Ключевая ставка ЦБ) / 360

По истечении 3 месяцев ему пришло решение на возврат, но денежных средств от ФНС гражданин так и не получил. Срок просрочки 20 дней, а ключевая ставка на момент просрочки была равна 7,25%. Иванов И.И. обратился с жалобой в ФНС для перечисления вычета и причитающейся ему компенсации, расчет которой он производит следующим образом:

Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

Поэтому налогоплательщик не имеет права заявлять на сумму, большую, чем он внес в государственный бюджет.

Этот вопрос является достаточно востребованным в связи с недопониманием, вызванным толкованием статей 78 и 88 НК РФ.

Налоговая не возвращает вычет НДФЛ – куда жаловаться? Прежде чем задавать такой вопрос, необходимо точно знать, сколько проверяют документы, когда по закону должен поступить ответ. В течение какого срока Налоговая перечисляет вычет?

• декларация проверяется 3 месяца с момента принятия в ФНС, аналогичный срок рассмотрения 3-НДФЛ на возврат налога, поданной через Личный кабинет, здесь же его можно отследить;
• затем нужно подождать еще 1 месяц с момента подачи заявления на возврат или со дня окончания камеральной проверки в соответствии с п.6 ст.78 НК РФ;
• несколько дней требуется банку на то, чтобы обработать платеж и зачислить деньги на счет клиента.

Наиболее распространенные ошибки, приводящие к увеличению сроков проверки

Многие даже не пытаются учиться на ошибках, совершенных в прошлом, но мы попробуем это сделать. Ведь многие стандартные ошибки при подаче документов зачастую налоговики видят каждый день, а сроки возврата НДФЛ после сдачи декларации постоянно увеличиваются из-за мелких недочетов.

Для начала приведем примеры наиболее часто встречающихся ошибок:

• Во-первых, могла быть указана неверная сумма вычета. Во время покупки был задействован материнский капитал. Согласно пункту 5 статьи 220 НК РФ, стоимость необходимо сократить на сумму, составляющую количество средств бюджета. Пример: квартира была приобретена за 3 миллиона рублей, из которых 1,8 миллиона являются вашими собственными. Пенсионный фонд начислил 1,2 миллиона рублей. Исходя из этого, налоговый вычет насчитан будет только с 1,8 миллиона рублей. А получит гражданин с этих денег только 13 процентов (и то в случае, если он за последние 3 года на самом деле уплатил их в государственную казну в результате налогообложения). Подробнее о подобных вычетах можно прочесть на сайтах, принадлежащих МНС.

• Во-вторых, возможно, документация была оформлена неправильно либо не хватает какого-либо документа. Эта ошибка является одной из самых распространенных. С самого начала сделки необходимо помнить, что практически в каждом документе, который был подписан покупателем и продавцом, должны быть указаны его данные паспорта, ИНН и адрес. Подробнее о подобной документации и условиях заполнения и принятия можно прочесть на интернет-ресурсах МНС и официальных правовых порталах.

• В-третьих, у вас есть долги перед бюджетом по налогам. Данная задолженность должна быть своевременно погашена, либо при подаче заявления на перечисление денежных средств за счет налогового вычета нужно указать, чтобы сумма задолженности была списана из этих средств. То есть долг может быть погашен за счет налогового вычета.

• В-четвертых, если вы приобретаете жилье у одного из своих близких родственников: родителей, сестры или брата, жены или мужа, то возврат не положен (пункт 5 статьи 220 НК РФ, пункт 2 статьи 105.1 НК РФ).

Это нужно знать! Получение вычета при покупке жилья у близкого родственника не положено!

• В-пятых, жилье было оформлено на вас, однако деньги перечислил другой человек. В таком случае возврат денежных средств также не положен (пункт 5 статьи 220 НК РФ). Данное положение, однако, не распространяется в случае перечисления денежных средств между супругами, которые состоят в зарегистрированном браке. Также данная часть документа не распространяется на ипотечные займы с целевым предназначением.

Что предпринять, если после заявления налогового вычета сумму налога в установленный срок

В ряде случаев для получения налогового вычета по НДФЛ налогоплательщику нужно представить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет. После проверки декларации при подтверждении права на вычет и факта уплаты НДФЛ в излишней сумме налоговый орган на основании вашего заявления должен произвести возврат переплаты в установленном порядке (ст. 78, п. 4 ст. 218, п. 2 ст. 219, п. 7 ст. 220, п. 2 ст. 229 НК РФ).

Если у вас есть недоимка по иным налогам соответствующего вида, задолженность по пеням и штрафам за налоговые правонарушения, налоговый орган при выявлении излишне уплаченной суммы НДФЛ сначала зачтет переплату в счет погашения задолженности. Инспекция сделает это самостоятельно, без вашего заявления. На ваш банковский счет вернут только сумму, оставшуюся после зачета (п. п. 1, 5, 6 ст. 78 НК РФ).

Похожие записи:

• Калькулятор транспортного налога Челябинской области
• Какой размер штрафа за лишение прав: повторное, за пьянку и встречку?
• Кто отвечает за уборку снега и льда: памятка